Policijski službenici Službe kriminalističke policije, Policijske uprave dubrovačko-neretvanske dovršili su opsežno kriminalističko istraživanje nad petoricom hrvatskih državljana u dobi od 34, 40, 29, 30 i 40 godina zbog sumnje da su u vremenskom razdoblju od ožujka 2017. do konca 2018., te od svibnja 2021. – 11.01.2024. godine, počinili više kaznenih djela protiv gospodarstva i računalnih sustava: računalno krivotvorenje, zlouporaba naprava, utaja poreza ili carine, krivotvorenje službene ili poslovne isprave, neisplata plaće, povreda prava iz socijalnog osiguranja te povreda obveze vođenja trgovačkih i poslovnih knjiga.
Provedenim kriminalističkim istraživanjem utvrđena je osnovana sumnja da je prvoosumnjičeni 34-godišnjak kao vlasnik obrta koji se bavi usluživanjem hrane i pića na području Dubrovnika, početkom 2022. godine, od drugoosumnjičenog 40-godišnjaka naručio izradu prilagođenog programa virtualne blagajne za potrebe poslovanja obrta, putem kojeg je u dogovoru sa svoja tri djelatnika trećeosumnjičenim 29-godišnjakom, četvrtoosumnjičenim 30-godišnjakom i petoosumnjičenim 40-godišnjakom, u ugostiteljskom objektu izdato više desetaka tisuća nevjerodostojnih i nefiskaliziranih računa koje prvoosumnjičeni 34-godišnjak kao odgovorna osoba nije fiskalizirao, niti je naplaćeni gotovinski promet obrta prijavio Ministarstvu financija, Poreznoj upravi u Dubrovniku, a istu praksu neizdavanja fiskaliziranih računa je prvoosumnjičeni 34-godišnjak primjenjivao i ranijih godina, na taj način prikrivši obvezu plaćanja PDV-a, poreza i prireza na dohodak te poreza na dobit.
Nadalje je utvrđeno kako su prvoosumnjičeni i drugoosumnjičeni počinili kaznena djela Računalno krivotvorenje i Zlouporaba naprava te kaznena djela Utaja poreza ili carine i Pomaganje u počinjenju istog kaznenog djela, dok su trećeosumnjičeni, četvrtoosumnjičeni i petoosumnjičeni počinili kazneno djelo Pomaganje u počinjenju kaznenog djela Utaje poreza ili carine.
Isto tako, prvoosumnjičeni 34-godišnjak je dvojici zaposlenika isplaćivao dio dogovorene mjesečne neto plaće u gotovini, dok zasnivanje radnog odnosa sa jednim zaposlenikom nije prijavio nadležnim uredima Hrvatskog zavoda za mirovinsko osiguranje i Hrvatskog zavoda za zdravstveno osiguranje, čime je počinio kaznena djela Neisplata plaće i Povreda prava iz socijalnog osiguranja, dok je prikrivši obvezu plaćanja poreza na dohodak počinio kazneno djelo Utaja poreza ili carine. U poslovnim knjigama obrta prvoosumnjičeni 34-godišnjak nije uredno evidentirao sve poslovne događaje iz kojih proizlaze obveze s osnova poreza na dodanu vrijednost, poreza na dohodak i poreza na dobit, počinivši kazneno djelo Povreda obveze vođenja trgovačkih i poslovnih knjiga“.
Ukupna materijalna šteta počinjena ovim kaznenim djelima iznosi 426.784,34 eura te je protiv svih osumnjičenika podnesena kaznena prijava nadležnom državnom odvjetništvu u Dubrovniku.